Sermaye piyasasında temel suç tipleri-3

6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde sermaye piyasalarına özgü suç tipleri belirtilmiştir. Bu suç tiplerine uygulanacak ceza miktarı da Sermaye Piyasası Kanunu'nu içerisinde düzenlenmiştir. Yaptırıma bağlanan suç tiplerinin bazıları sadece Sermaye Piyasası Kanunu'nu içerisinde düzenlenmiş iken, bazı suç ve eylemler ise Türk Ceza Kanunu'nu içerisinde düzenlenmiştir.

Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde düzenlenen suç tipleri şunlardır;

- Bilgi suiistimali

- Piyasa dolandırıcılığı

- Usulsüz halka arz ve izinsiz sermaye piyasası faaliyeti

- Güveni kötüye kullanma ve sahtecilik

- Bilgi ve belge vermeme, denetimin engellenmesi

- Yasal defterlerde, muhasebe kayıtlarında ve finansal tablo ve raporlarda usulsüzlük

- Sır saklama yükümlülüğü

Sermaye Piyasası Kanunu içerisinde tanımlanan bu suçlardan dolayı soruşturma açılması Kurul'un Cumhuriyet Başsavcılıkları nezdinde yapacağı yazılı başvuruya bağlıdır. Bu başvuru muhakeme şartıdır. Söz konusu başvuru olmadan yargılama veyahut soruşturma devam ettirilemez.

Bu suçlardan usulsüz halka arz ve izinsiz sermaye piyasası faaliyetleri suçu, cezası ve pişmanlıkla ilgili hükümleri Sermaye Piyasası Kanunu'nun 109 uncu maddesinde düzenlenmiştir. Usulsüz halka arz ve izinsiz sermaye piyasası faaliyeti ilgili madde şu şekildedir;

- Onaylı izahname yayımlama yükümlülüğünü yerine getirmeksizin sermaye piyasası araçlarını halka arz edenler ya da onaylı ihraç belgesi olmaksızın sermaye piyasası araçlarını satanlar iki yıldan beş yıla kadar hapis ve beş bin günden on bin güne kadar adli para cezası ile cezalandırılırlar.

- Sermaye piyasasında izinsiz olarak faaliyette bulunanlar iki yıldan beş yıla kadar hapis ve beş bin günden on bin güne kadar adli para cezası ile cezalandırılırlar. Bu kişiler, bu suçun icrası kapsamında aynı zamanda yukarıdaki paragraftaki suçu da işledikleri takdirde, sadece bu paragrafta tanımlanan suçtan dolayı cezaya hükmedilir ve ceza yarı oranında artırılır.(1)